自由現金流量怎麼算？
4.自由現金流(Free Cash Flow) 自由現金流= 營業現金流+ 投資現金流，自由現金流代表的是公司當前的可用資金，可以看出企業的可用資金情況。 自由現金流為正值，代表公司可用資金增加。 自由現金流為負值，公司可用資金持續減少。
現金流量表怎麼算？
現金流量比率= 營業活動淨現金流量/ 流動負債 … 現金流量允當比率= 最近五年度營業活動淨現金流量/ 最近五年度（資本支出+ 存貨增加額+ 現金股利） … 現金再投資比率= （營業活動淨現金流量- 現金股利） / （固定資產毛額+ 長期投資+ 其他資產+ 營運資金）
淨現金流是什麼？
現金流出：包括支付供應商、員工工資、稅款和其他營運費用所產生的現金支出，以及其他與主要營業活動相關的現金支出，如利息支出、稅款支付等。 淨現金流量：是指現金流入減去現金流出的差額。 它反映了企業在營運活動中實際獲得或使用的現金金額。
ocf怎麼算？
我们把OCF的公式变一下，OCF=EBIT+折旧-税=净利润+税+利息+折旧-税=净利润+利息+折旧，这里利息是税前利息。
投資活動有哪些？
投資活動（英語：investing activities)，包括購買和出售長期資產和其他投資。 這些長期資產和其他投資包括不動產、廠房和設備、無形資產或其他，亦包括對其他公司發行股權和債務的長期和短期投資。 現金流入：包括出售非交易性證券的現金收入、不動產、廠房和設備、無形資產或其他。
資本支出是什麼意思？
資本性支出，或CAPEX，指企業用於有形資產的支出。 對於理解公司賬戶而言，該支出為重要組成部分。 企業通過資本性支出擴大商業規模，或用於長期投資。 購入新辦公室，擴建新倉庫，或是修繕工廠設備，均為資本性是支出。
現金比率怎麼算？
說明現金類資產對流動資產的比率關係。 現金比率越高，表示現金資產占流動資產越高，變現損失風險較小。 計算方式為：現金比率＝( 現金+等值現金、有價證券等) / 流動資產。
現金流量允當比率怎麼算？
(2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現金股利)。
現金流量有哪些？
「現金流量表」在財報中用於追蹤和分析企業的現金流動情況，主要涵蓋了三大現金流來源，包含：營運活動、投資活動、和籌資活動。 這三大現金流來源，提供企業資金運作的全貌，有助於投資者、管理者和債權人評估一家企業的財務健康和穩定性。 是企業主要的現金流來源，包括日常業務運作有關的現金流入和流出。
資產負債表多久做一次？
本法第三十九條所定營業報告書與財務報告之申報及資產負債表之公告，應依下列規定期限辦理： 一、於每半年營業年度終了後二個月內為之。 二、於每年營業年度終了後四個月內為之。
會計所得與現金流量差異為何？
會計淨所得（或稅後盈餘）和營運現金流量(operating cash flow) 間主要差異在於：1. 會計處理原則雖將現金支出區分兩類：經常費用（current expense）以及資本費用（capital expense），但計算會計淨所得時，並不扣除資本支出，只扣除經常費用。
融資活動是什麼？
融資活動表示一間公司為了籌集現金以維持或發展公司業務所進行的活動，包含發行債券或股票、銀行貸款等方式籌資， 無論哪種方式，都必須向債券持有人、債權人支付利息。 當公司透過股權籌資金時，會向投資人發行股票，投資人購買股票獲得公司的股份，有些公司會向股東支付股息，這代表公司的股權成本。
ebit是什麼意思？
息稅前利潤（英語：Earnings Before Interest and Taxes，縮寫：EBIT），或譯稅前息前利潤、除稅及利息前盈利，是一家公司在扣除利息、所得稅之前的利潤。
如何編製現金流量表？
編製現金流量表的方法 l直接法：將所有現金收入和支出項目進行明細列舉，以計算淨現金流量 l間接法：通過調整損益表和資產負債表項目的變化，以計算淨現金流量 l調整法：將直接法和間接法結合起來使用。
營業活動現金流量有哪些？
營業活動之現金流入通常包括： 現銷商品及勞務、應收帳款或票據收現。 收取利息及股利（包括投資活動所產生之利息收入及股利收入 之收現數）。 其他非因理財活動與投資活動所產生之現金收入，如：訴訟受 償款、存貨保險理賠款等。