淨現金流入怎麼算？
淨營運現金流的計算方式為：淨利潤加上折舊費用，再扣除營運活動所產生的非現金項目，例如：減少應收帳款、增加應付帳款、減少存貨等。 公式如下：淨營運現金流= 淨利潤+ 折舊費用- 營運活動產生之非現金項目。
淨現金是什麼？
現金流出：包括支付供應商、員工工資、稅款和其他營運費用所產生的現金支出，以及其他與主要營業活動相關的現金支出，如利息支出、稅款支付等。 淨現金流量：是指現金流入減去現金流出的差額。 它反映了企業在營運活動中實際獲得或使用的現金金額。
自由現金流怎麼看？
自由現金流= 營業現金流+ 投資現金流，自由現金流代表的是公司當前的可用資金，可以看出企業的可用資金情況。 自由現金流為正值，代表公司可用資金增加。 自由現金流為負值，公司可用資金持續減少。 營業現金流一般是正值(流入)，投資現金流則為負值(流出)，故相加之後一般來說，自由現金流會是正值。
cash flow怎麼算？
計算營運現金流量指標的公式為：營運現金流量= 稅前淨利+ 非現金費用- 營運活動產生的現金流出。 計算投資現金流量指標的公式為：投資現金流量= 資本支出- 資產處分所得。 計算融資現金流量指標的公式為：融資現金流量= 增加（減少）長期借款+ 增加（減少）短期借款+ 發行債券所得款- 還本付息- 購回債券所支付的現金。
投資活動有哪些？
投資活動（英語：investing activities)，包括購買和出售長期資產和其他投資。 這些長期資產和其他投資包括不動產、廠房和設備、無形資產或其他，亦包括對其他公司發行股權和債務的長期和短期投資。 現金流入：包括出售非交易性證券的現金收入、不動產、廠房和設備、無形資產或其他。
ocf是什麼？
開放文化基金會（Open Culture Foundation，簡稱OCF） 是一個非營利性的組織。 透過推廣開放科技和跨界合作，在台灣持續的銜繫科技社群與其他公／私領域，來促成開放共創保障數位人權、支持透明涵融的數位公民社會。
試說明現金流量表的用途有哪些？
現金流量表之用途 ● 瞭解企業如何運用營業活動所產生之現金 ● 評估企業未來淨現金流入之能力。 評估企業償還負債的能力及是否有向外界籌資的需要。 分析造成綜合損益表中之本期淨利與現金流量差異之原 因。
nwc是什麼？
2.淨營運資金（Net Working Capital, NWC）：是指流動資產減去流動負債之值， 亦即將上述的毛營運資金扣除應付帳款、應付費用等科目之金額而得，代表了 公司在短期債務週轉上的能力。
會計所得與現金流量差異為何？
會計淨所得（或稅後盈餘）和營運現金流量(operating cash flow) 間主要差異在於：1. 會計處理原則雖將現金支出區分兩類：經常費用（current expense）以及資本費用（capital expense），但計算會計淨所得時，並不扣除資本支出，只扣除經常費用。
資本支出是什麼意思？
資本性支出，或CAPEX，指企業用於有形資產的支出。 對於理解公司賬戶而言，該支出為重要組成部分。 企業通過資本性支出擴大商業規模，或用於長期投資。 購入新辦公室，擴建新倉庫，或是修繕工廠設備，均為資本性是支出。
股東權益在哪個表？
股東權益變動表是會計四表之一， 用來說明公司在一個會計期間內股東權益的變化。 股東權益是指股東對公司的所有權，包括股本、資本公積、保留盈餘和其他權益。
損益表怎麼看？
損益表如何計算？ 如上所述，損益表就是幫助投資人知道企業營收共賺了多少、成本與費用共花了多少、最後淨賺或虧損多少錢。 故損益表的基本公式即為：營業收入–營業成本(包括原物料、勞動力成本)–營業費用(包括管理、行銷、行政、房租等費用)–利息支出–所得稅= 稅後淨利。
營業活動現金流量有哪些？
營業活動之現金流入通常包括： 現銷商品及勞務、應收帳款或票據收現。 收取利息及股利（包括投資活動所產生之利息收入及股利收入 之收現數）。 其他非因理財活動與投資活動所產生之現金收入，如：訴訟受 償款、存貨保險理賠款等。
融資活動是什麼？
融資活動表示一間公司為了籌集現金以維持或發展公司業務所進行的活動，包含發行債券或股票、銀行貸款等方式籌資， 無論哪種方式，都必須向債券持有人、債權人支付利息。 當公司透過股權籌資金時，會向投資人發行股票，投資人購買股票獲得公司的股份，有些公司會向股東支付股息，這代表公司的股權成本。
什麼是籌資活動？
籌資活動是指導致企業資本及債務規模和結構發生變化的活動。 針對籌資活動的現金流量分析我們主要從以下兩方面入手：(1)籌資活動現金流量小於或等於零。